離岸中心（五）

從內地財金官員的角度看，人民幣的境外流通程度越高，越是接近自由兌換，監管的難度和風險亦隨之而增加，要有效地打擊金融犯罪活動（例如：洗黑錢、地下錢莊、印製以及使用假人民幣等）的難度也越大。

以下轉貼的一篇文章，對於內地貪官如何在香港洗黑錢，有具體的描述，括號內的字（按：）和後記為筆者所加。作者李谷城，原名李國成，福建廈門人。福建師範大學畢業、香港日本總領事館日文學校研究班畢業、香港珠海書院文史研究所中國歷史碩士。曾任明報中國版編輯，於香港傳媒從事中國新聞採訪、評論以及研究工作近二十年。著作包括：＜中共最高領導層＞、＜中共黨政軍結構＞和＜中國大陸政治術語＞（中文大學出版社 1992）。

香港成內地洗黑錢重地
作者：李谷城
原載：東方日報 (16/03/2005)

北京某權威部門保守估計：中國國有資產平均每天有一億美元流失，一年少說也有 400 億，流失的渠道有 11 個方面，表現方式有 34 種，其中，透過香港洗黑錢是公開的秘密。

這份報告說，香港在內地的直接投資累計有 1,200 億美元，佔外來投資的第一位。但是，這些資金的來源十分複雜，並非全部是港資，甚至可以說，絕大部份不是純港資，其中，20%-30%，即相當於 240-360 億美元，是內地國有資金流出香港，洗白之後，再回流到內地（按：即是 Round Tripping）。

香港財經界人士經常呼籲「北水南調」，即期望祖國大陸充裕又龐大的資金， 可以南下香港，支持香港的經濟。事實上，通過或明或暗、或公開或秘密、半秘密的渠道，已經有不少「北水」注入本港各個經濟領域。形形色色的洗錢行動，常見的有以下幾種：

（一 ）轉手貸款賺取息差：

內地國有銀行每年貸款量多達三萬億元人民幣，其中，70% 以低息貸款給國有企業，而至少 30% 企業的掌權者，將這些貸款以高於兩倍以上的利息，轉手貸款給非國有部門，包括三資企業以及內地的私有企業，他們很難通過正常的途徑取得貸款，惟有忍受昂貴的利息。另一方面，這些國有企業掌權者賺到利息差後，並不入公賬，而是中飽私囊，據為己有。可是，這些錢在內地見不得光，於是想辦法洗錢。官方估計，自 1985 年以來，每年流失的國有資產有 80 億美元，其中，絕大部份流出海外 。

（二） 在國外及港澳買豪宅、地皮、股票：

每年數以億計人民外出公幹、旅行、探親，將在內地非法所得化整為零攜帶出境，在海外購買房地產、股票、貴重金屬等值錢的東西。不少到香港自由行的內地人，在香港一擲千萬買豪宅，令港人咋舌。

（三）貪官外逃，捲走巨款：

商務部一份調查顯示，至今外逃官員累計有四千多人，捲走的資金最少有 500 億美金。貪官外逃通常採取以下步驟 ：(1) 首先分批轉移資產到海外，在海外買房地產或大量存款；(2) 把親屬先送出國；(3) 自己準備好有效護照；(4) 在最後一刻再大撈一把，其後，逃之夭夭。 （按：內地網民的說法叫「老鼠搬家」）

（四 ）公款豪賭，輸歸公家贏入私囊 ：

北京大學公益彩票事業研究所一位研究員指出，每年有六千億人民幣流向港澳及海外賭場。這些錢大部份是公款。賭輸賠上人頭；贏了暴發，幾世人都食唔晒 。（按：作者的說法略嫌過於簡單。事實上，賭場往往跟貪官合作洗黑錢。表面上，貪官輸光了公款，暗地裡就由賭場或其附屬公司開出支票，上面的數字是扣除手續費之後的金額，貪官在第三地兌現支票，然後把錢轉移到海外的小金庫。就算日後被捕，亦可以堅稱錢已經輸清光。有需要的話，貪官亦可以辯稱手頭上來歷不明的巨款是在賭場贏回來的。換言之，輸贏都有辦法說得過去。所以，賭桌上的勝負根本不重要，重要的是錢的流向。）

1997 年 3 月召開的八屆全國人大五次會議通過刑法修正案，把洗錢和內部交易列刑事犯罪。 2000 年 4 月 1 日 起實施＜金融機構反洗錢規定＞等措施，但並未能有效地阻止龐大的國有資產外流。專家認為：國民平均年收入在 1,000－3,000 美元之間是各種金融腐敗的高峰期。因此，從現在到未來起碼十年，中國也逃不過轉型期的腐敗 。

後記（25/01/2009, By 王月生）：其他內地貪官常用的洗黑錢途徑包括：

(1) 文物買賣：表面上是附庸風雅，又或者是替國家贖回流散海外的珍寶（即是「政治正確」的愛國行為），暗地裡則透過在香港開設的空殼公司把文物賣來賣去，製造虛假交易，藉此掩飾非法資金的真正來源和去向。

(2) 慈善捐款／顧問費：港商向太子黨所建立的慈善組織捐款，又或者禮聘他們擔任公司的顧問，好讓對方手頭上的不法資金有合法來源，然後透過香港的銀行體系轉移海外。

(3) 入股飲食或者娛樂事業：國產貪官可以透過入股港商所經營的飲食或娛樂事業洗錢。這些行業通常帳目混亂，又有大量的現金交易，非常適合洗黑錢。另一個好處是又食又拎又有女人玩，港產和國產的草莽英雄又可以有個落腳點，聯誼兼共商大事，可謂一舉數得。

(4) 透過上市公司洗黑錢：有好幾間在香港上市的民企，它們的老闆（國家領導人的兒孫的人頭）都先後出事，調查發現他們觸犯多項商業罪行，其中包括洗黑錢，欲知詳情請上網搜尋。透過上市公司洗黑錢要避開監管機構的耳目，程序往往比較複雜。

小圖： 插圖來自 ＜經濟學人＞ (The Economist)

延伸閱讀：

公海賭王涉助黃光裕洗錢遭逮　疑協助杜鵑逃亡
（蘋果日報 09/01/2009）
http://appledaily.atnext.com/template/apple/art_main.cfm?iss_id=20090109&sec_id=4104&subsec_id=11866&art_id=12068271

香港保安局局長李少光：呼籲港商不要透過地下錢莊進行交易
（中國新聞網 2007 年 11 月 28 日）
http://www.cns.hk:89/ga/kjww/news/2007/11-28/1089565.shtml

香港保安局局長李少光：嚴查借個人遊來港洗黑錢
(華夏經緯網　21/08/2003)
http://big5.huaxia.com/20030828/00114436.html

聯合財富情報組 (Joint Financial Intellience Unit)
由香港警務處及香港海關人員組成，負責打擊洗黑錢以及接收可疑交易報告。
http://www.jfiu.gov.hk/b5/about.html

中國人民銀行：反洗錢（法規政策／工作報告）
http://www.pbc.gov.cn/fanxiqian/

維基百科：Money Laundering
http://en.wikipedia.org/wiki/Money_laundering

25/01/2009

拜年：今日是年三十，恭祝大家牛年亨通，身狀力健，心想事成。